Налоговый вычет за обучение ребенка как получить

Право на образование в России имеет каждый. Однако далеки те времена, когда любое образование предоставлялось бесплатно. Большинство учебных заведений сегодня платно, но деньги, уплаченные за получение знаний, не должны облагаться налогом. Поэтому Налоговый кодекс в статье 219 объясняет, как вернуть с уплаченных денег 13%, удержанного ранее, подоходного налога.

Вернуть деньги за обучение через налоговую

Возврат денег, потраченных на учебу можно произвести путем налогового вычета. Совершить возврат смогут только работающие граждане, а вернее исправные налогоплательщики.

Образование может быть:

  • Очное, заочное, вечернее.
  • Государственное и частное.
  • Российское и зарубежное.
  • Курсы и повышения квалификации.

Вернуть налоговый вычет также можно за учебу родных детей, сестер, братьев и опекаемых детей. Но будут действовать некоторые ограничения. Так ребенок должен быть возрастом до 24 лет, форма учебы приемлема только очная.

Какие документы нужны чтобы вернуть деньги за обучение

Возврат вычета возможен за 3 предыдущих года, если в это время был официальный доход, и выплачивался подоходный налог.

Для возврата налогового вычета затребуют следующие документы:

Для себя:

  • Заявление о возврате денег
  • 3-НДФЛ
  • Справка о размере заработной платы
  • Копия удостоверения личности
  • Договор на предоставления образования
  • Лицензия образовательного учреждения (при отсутствии реквизитов на оплату в договоре)
  • Документы, подтверждающие проведенную оплату
  • Заверенные переводы документов (при зарубежном образовании)

Для ребенка родного или опекаемого, а также для братьев и сестер (дополнительно):

  • Документ, подтверждающий родство
  • Справка о получаемом очном образовании

Единственным ограничением для возврата налогового вычета может стать отсутствие лицензии у ВУЗа, института, курсов обучающих и т.д.

Возврат денег за обучение в вузе

Возврат денег за ВУЗовское обучение происходит по четко прописанной схеме. Для этого следует предоставить заявку на возврат оплаты за учебу ребенка. Приложить все перечисленные документы.

Обратите внимание, что к заявлению прикладывается копия паспорта, но при этом обязательно с собой иметь оригинал. Тоже правило действует и с договором об обучении.

Копия лицензии заверяется ВУЗом, при этом оригинал на руки не выдается.

В случае, когда родители спонсируют обучение ребенка, стоит заранее побеспокоиться о возврате налогового вычета и оформить все документы, включая договор, на себя.

Вернут ли деньги за обучение при отчислении

Итак, обучаясь в ВУЗе можно сделать возврат налогового вычета, но можно ли вернуть деньги за обучение в институте если передумал учиться?

При отчислении из ВУЗа нужно учитывать несколько важных факторов:

  • Первый вариант – налоговая вернет 13% с фактически потраченных средств. То есть если ребенок пошел на отчисление, а договор позволил вернуть уплаченные деньги, то с возвращенных сумм налоговый вычет не будет предоставлен.
  • Второй вариант – деньги не были возвращены, так как договор, заключенный с ВУЗом, не предусматривал такой вариант. Но фактически деньги были потрачены, поэтому налоговый вычет вернется при предоставлении дополнительной справки об отчислении из ВУЗа.

Налоговый вычет за обучение в вузе по заочной форме

Заочная форма учебы, равно как и вечерняя, подразумевает под собой предоставление образования для работающих граждан.

И хотя законодательных запретов на заочную учебу для неработающих нет, однако это делает невозможным получение налогового вычета с родителя, для ребенка, который учиться на такой форме.
Работающий же гражданин, обучаясь сам, вернет деньги с легкостью за учебу по заочной форме.

Возврат налога за обучение в автошколе

О налоговом вычете в образовательных учреждениях знают многие, но далеко не всем известно, что вернуть деньги можно и за водительские курсы. Ограничение только одно – наличие лицензии в автошколе.

А вот можно ли вернуть деньги за обучение в автошколе если передумал учиться вопрос двоякий. Обращаемся к ранее рассмотренной практике – если деньги не были возвращены автошколой, за несостоявшиеся курсы, то можно. Не удастся вернуть деньги, когда учеба была оплачена работодателем и деньги не были вычтены с работника.

Документы для налогового вычета за обучение в автошколе

При возврате денег за курсы вождения себя, ребенка или брата и сестры, стоит приложить указанный ранее перечень документов. К таким документам относятся копии паспорта, лицензии, договора, справки о рождении или другого подтверждения родства по форме установленной законодательством. Кроме этого необходимо сделать ксерокопии всех чеков.

Как вернуть часть денег за обучение

Возврат средств через налоговую имеет ограничения. Максимально можно вернуть сумму, не превышающую совокупное количество уплаченного налога за предыдущий период (определяется по предоставленной справке с работы).

Кроме этого есть и другие ограничения, сумма, потраченная на получение образования, не может быть выше 120 000 рублей на взрослого и 50 000 на ребенка. Из указанных сумм получить на руки можно только 13%. То есть для взрослого не больше 15 600 рублей, а для одного ребенка не более 6 500 рублей.

Помните, что деньги, уплаченные из сумм социального пособия (например, материнский капитал) возврату не подлежат, так как социальные платежи не облагаются налогом.